Por Mayara Ledo
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“Eu vendo, mas não sei para onde vai o dinheiro.”
Poucas frases se repetiram tanto nas conversas que tive com empresários ao longo dos
últimos anos.
A empresa vende. O faturamento cresce. O movimento aumenta. O mês parece ter sido
bom.
Então chega o momento de olhar para a conta bancária, e o dinheiro não está lá.
A conclusão costuma vir rapidamente: “o dinheiro sumiu.”
Mas dinheiro raramente desaparece de uma empresa. Ele deixa rastros.
O problema é que muitos empresários só começam a procurá-lo quando ele já não está
mais no banco.
Há uma diferença importante entre a realidade financeira de uma empresa e a percepção
que seu empresário tem dela.
Uma venda de R$ 100 mil pode produzir imediatamente a sensação de que a empresa
ganhou R$ 100 mil. Mas parte desse valor pode ainda estar no contas a receber. Outra
parte pagará impostos. Outra, fornecedores. Há custos, despesas, comissões e
compromissos assumidos anteriormente.
O faturamento aconteceu.O dinheiro, não necessariamente.
Richard Thaler, vencedor do Prêmio Nobel de Economia e um dos principais nomes da
economia comportamental, estudou um fenômeno conhecido como contabilidade
mental: nossa tendência de organizar o dinheiro em categorias mentais e tratá-lo de
maneiras diferentes conforme a origem, a finalidade ou o significado que atribuímos a
ele.
Fazemos isso na vida pessoal. E fazemos também nas empresas.
O empresário vê dinheiro na conta e interpreta como dinheiro disponível. Vê uma venda
realizada e a percebe como dinheiro ganho. Tem um mês de faturamento elevado e
entende que pode aumentar a retirada, fazer uma compra ou assumir uma nova despesa.
Só que saldo não é disponibilidade. Faturamento não é caixa. E dinheiro que
entrou não é, necessariamente, dinheiro que pode sair.
É justamente nessa distância entre percepção e realidade que muitos problemas
começam.
Há mais de 17 anos acompanhando empresas de diferentes setores, portes e modelos de
negócios, aprendi que, quando um empresário diz que não sabe para onde foi o dinheiro,
quase sempre é possível encontrá-lo.
Talvez tenha virado estoque.
Talvez esteja financiando o prazo concedido aos clientes.
Pode estar preso no contas a receber.
Pode ter sido consumido por uma margem insuficiente.
Pode estar pagando uma estrutura que cresceu antes da capacidade financeira da
empresa.
Pode ter virado investimento.
Pode ter sido retirado pelos sócios.
Ou pode estar pagando hoje decisões tomadas meses atrás.
O dinheiro não sumiu. Ele foi alocado.
Conscientemente ou não.
E talvez essa seja a parte mais importante dessa discussão.
Gestão financeira não deveria servir apenas para descobrir, depois que o mês terminou,
para onde o dinheiro foi.
Ela deveria permitir decidir, antes que o mês comece, para onde o dinheiro deve ir.
Essa mudança parece pequena, mas altera completamente o papel do empresário.
Ele deixa de ser o investigador do próprio caixa e passa a ser responsável pela alocação
dos recursos da empresa.
Quanto pode financiar clientes?
Quanto pode manter em estoque?
Quanto pode retirar?
Quanto precisa permanecer em caixa?
Quanto pode ser reinvestido?
Quanto precisa se transformar em patrimônio?
Porque construir riqueza exige mais do que gerar dinheiro. Exige decidir o que fazer
com ele, depois que ele chega.
E toda vez que um empresário diz “não sei para onde foi o dinheiro”, talvez exista uma
decisão financeira esperando para ser encontrada.
No final, o dinheiro da empresa não está desaparecendo. Está apenas obedecendo às
decisões tomadas — inclusive àquelas que já foram esquecidas.
Por isso, antes de perguntar: “onde foi parar o dinheiro?”
Talvez exista uma pergunta anterior: “eu realmente sabia onde ele estava?”
Mayara Ledo
Especialista em Gestão Financeira e Economia Comportamental
Consultora financeira e Mentora de empresários
Criadora do Método Ciclo do Enriquecimento Sustentável®
Sócia-fundadora da METTA – Soluções em Educação Financeira
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